הפער בין יהודים לערבים אינו מתמצה בשלב צבירת החובות אלא גם בשלב ההשתחררות מהם. דיני חדלות הפירעון נועדו לתת מענה לחייבים שלא עומדים בהחזר חובותיהם באמצעות הסדר משפטי של 'הפטר' (מחיקת חובות), שיאפשר עבורם פתיחת דף חדש ושיקום כלכלי. אך כפי שעולה ממסמך זה, ההסדר המשפטי מגן פחות על האוכלוסייה הערבית.

מעמדה הפגיע של החברה הערבית מחייב חשיבה מחודשת על פתרונות מבניים ומוסדיים להתמודדות עם בעיית החובות, היווצרות שוק האשראי המפוצל, ותת הייצוג של ערבים בהליכי חדלות פירעון ושיקום כלכלי. המסמך סוקר את ייצוג היתר של ערבים בצבירת חובות ואת ייצוג החסר שלהם בהליכי חדלות פירעון ושיקום כלכלי, ומציע כמה צעדי מדיניות אפשריים בנושא.